толлинговых операциях участвуют трейдерские компании, которые полностью контролируются собственниками предприятий-производителей.

Эти компании регистрируются в международных экономических зонах, где отсутствуют практика представления подробных аудиторских отчетов и какой-либо контроль их финансово-хозяйственной деятельности. Они, как правило, открывают и используют счета в банках тех стран, которые уделяют недостаточное внимание борьбе с отмыванием денег. К примеру, в первые годы работы по схеме толлинга группа трейдеров резко сбила цену на алюминий и одновременно инициировала подъем цен на основное производственное сырье — глинозем. Первого достигли, одновременно выбросив на рынок запасы алюминия, накопленные на консигнационных складах в Гамбурге и других западных странах. Российские металлургические заводы не имели доходов даже на погашение издержек производства и вскоре оказались на грани банкротства. Впоследствии все они были скуплены трейдерами из офшорных зон по очень низким ценам. Для этой операции использовались трансфертные отправки металла железной дорогой из России через прибалтийские республики в Калининград. Сотни эшелонов с российским металлом, предназначенным на экспорт из Калининградского порта, бесследно исчезали при транспортировке по территории Прибалтики.